Enterprise 1sp. z o.o.

Financial insight

• The statement flags a going concern risk. Bilans sporządzony na dzień 31 października 2025 wykazuje stratę przewyższającą sumę kapitałów zapasowego i rezerwowego oraz połowę kapitału zakładowego, zgodnie z art. 233 Kodeksu Spółek Handlowych, Spółka jest zobowiązana zwołać zgromadzenie wspólników w celu powzięcia uchwały dotyczącej dalszego istnienia Spółki. Stosowna uchwała została podjęta dnia 7 maja 2026. Na koniec roku obrotowego wartość zobowiązań krótkoterminowych, które w bilansie zaprezentowano w wartości 277 867 258,93 PLN, przewyższa wartość aktywów obrotowych w kwocie 17 623 417,47 PLN. Na zobowiązania krótkoterminowe składają się głównie zobowiązania z tytułu kredytów wobec jednostek niepowiązanych (Deutsche Pfandbriefbank), w kwocie 200 820 889,60 PLN, których termin spłaty na dzień bilansowy określony był na 31 października 2025 r. oraz zobowiązania z tytułu pożyczek wobec jednostek powiązanych (EPISO 3 Luxembourg Holding S.a r.l) w kwocie 72 278 747,86 PLN, których termin spłaty również przypadał na 31 października 2025. Na pozostałą kwotę zobowiązań składają się zobowiązania tytułu z dostaw i usług w wysokości 3 535 346,05 PLN, zobowiązania z tytułu podatków 935 472,00 PLN oraz inne zobowiązania w wartości 296 803,42 PLN. Jednakże po dniu bilansowym, tj. 19 grudnia 2025 r., została zawarta umowa refinansująca dotychczasowy kredyt z Deutsche Pfandbriefbank AG, na mocy której nowy termin spłaty został ustalony na 30 kwietnia 2027 r. Ponadto w dniu 13 stycznia 2026 r. został podpisany aneks do umowy pożyc